Créditos incobrables: qué son, qué los origina y cuáles son sus consecuencias

Mario Cruces

Un crédito se considera incobrable cuando tras diversos intentos de cobro y habiendo agotado las vías legales y administrativas disponibles, no se puede recuperar el dinero prestado.

Esto suele ocurrir cuando el deudor no tiene la capacidad económica para cumplir con la deuda o cuando, por diversas razones, se considera que la recuperación del crédito es inviable.

¿Qué es un crédito incobrable?

Según la ley, un crédito puede ser declarado incobrable en determinados casos específicos, lo cual tiene implicaciones legales y fiscales tanto para el acreedor como para el deudor.

Motivos para declarar una deuda incobrable

De igual forma dijo que los principales motivos para que una deuda sea incobrable, es la insolvencia del deudor, es decir, cuando el deudor carece de los recursos económicos necesarios para cumplir con sus obligaciones.

Esto puede ocurrir debido a que la persona o la empresa pierde su capacidad para generar ingresos suficientes o se encuentra en un proceso de quiebra.

El que la deuda prescriba, es otra causa, ya que la ley establece plazos determinados dentro de los cuales el acreedor puede exigir el cumplimiento del pago. Una vez transcurrido el plazo que fue fijado, la deuda no puede ser exigida legalmente.

La falta de localización es especialmente común cuando el deudor no proporciona una dirección confiable o utiliza mecanismos para evadir el pago.

Algunos deudores otorgan información falsa a sus acreedores

Existen ocasiones en las que un crédito se origina en circunstancias fraudulentas, como cuando el deudor proporciona información falsa sobre su situación financiera o simula la firma de un contrato.

El especialista en la materia dijo que las deudas que no están debidamente documentadas o que carecen de un contrato formal también pueden ser difíciles de cobrar.

Implicaciones legales y fiscales de un crédito incobrable

Cuando una deuda es declarada incobrable, existen varias implicaciones tanto para el acreedor como para el deudor, en lo que respecta al acreedor declarar que una deuda no se puede cobrar tiene implicaciones fiscales.

También es importante destacar que, en algunos casos, si el acreedor no actúa de manera diligente para intentar cobrar la deuda, podría estar expuesto a sanciones legales o perder la posibilidad de deducir la deuda incobrable.

Además, la insolvencia o quiebra de un deudor puede afectar su historial crediticio y sus posibilidades de acceder a créditos en el futuro.

Recuperar una deuda no es una tarea fácil

La gestión de una deuda es, sin duda, una parte muy importante de cualquier entidad financiera, negocio o empresa. Pero, hay ocasiones en las que recuperar una deuda no es tarea fácil.

“Cuando eso ocurre, es decir la deuda no se puede recuperar y su gestión se hace imposible, hablamos de una deuda incobrable” dijo el entrevistado.

El cobro de deudas incobrables se refiere al proceso general de recuperar pagos vencidos o deudas o facturas impagadas. Puede incluir cualquier tipo de deuda, ya sea un préstamo personal, una tarjeta de crédito, una factura impagada, entre otros.

“El principal objetivo del cobro de estas deudas es ponerse en contacto con el deudor para recordarle su obligación y negociar un acuerdo para recuperar el dinero que se le facilitó”.